Todos recordamos la crisis financiera mundial de 2008, que puso de relieve el desafío de identificar y rastrear transacciones en todo el sistema financiero internacional. Tener una forma única e inequívoca de identificar a las entidades legales puede resolver este dilema al permitir que los reguladores globales recopilen información sobre ellas de muchas fuentes.
Con este fin, el G20, el foro de cooperación económica internacional, instigó la creación del identificador de entidad legal o LEI. Un código único de 20 caracteres, se conecta a información importante sobre la entidad involucrada en la transacción, incluida la estructura de propiedad. El método para crear dichos códigos se define en una norma ISO, ISO 17442, y se acaba de actualizar. Publicado originalmente como un documento independiente, el estándar ahora viene en dos partes para brindar más información, mayor claridad y garantizar que continúe satisfaciendo las necesidades de la industria.
ISO 17442-1 , Servicios financieros - Identificador de entidad legal (LEI) - Parte 1: Asignación , especifica los elementos mínimos de un esquema de identificador de entidad legal que es claro e inequívoco, capaz de identificar las entidades legales relevantes para cualquier transacción financiera. Estos incluyen bancos, compañías financieras, cualquier organización que emita valores, cualquier persona que cotice en la bolsa de valores, fondos de pensiones y más. ISO 17442-2 , Servicios financieros - Identificador de entidad legal (LEI) - Parte 2: Aplicación en certificados digitales , complementa esta primera parte al especificar cómo integrar el LEI en certificados digitales.
David Broadway, coordinador del grupo de trabajo de expertos que desarrolló los estándares, dijo que fueron revisados para mejorar la claridad y reflejar las políticas cambiantes y las lecciones aprendidas desde que se publicaron por primera vez.
“Desde que se implementó por primera vez la norma ISO 17442, el pensamiento político de la comunidad de reguladores ha evolucionado, por lo que es importante que la norma refleje eso”, dijo.
“Las mejoras incluyen características y revisiones adicionales relacionadas con la elegibilidad de las sucursales internacionales de entidades, adiciones al registro de datos de LEI relacionados con las empresas matrices y el estado de la entidad, mayor claridad sobre los atributos existentes y más”.
Fuente: iso.org